Rentenpflicht für Gründer: Stichtag, Karenzzeit, halber Beitrag

Nach dem Vorschlag der Alterssicherungskommission vom 23.06.2026 sollen Selbstständige, die ab einem Stichtag erstmals gründen, ohne Opt-out in die gesetzliche Rentenversicherung – mit einer Karenzzeit von drei Jahren, in der nur der halbe Regelbeitrag fällig ist (2026: 367,82 € im Monat). Der Stichtag ist offen, ein Gesetz gibt es nicht (Stand: Oktober 2026). Schon heute gelten für manche Gründer Sonderregeln, etwa der halbe Regelbeitrag für Pflichtversicherte.

Was plant die Rentenkommission für Neugründer?

Die Alterssicherungskommission („Rentenkommission“) unterscheidet in ihrer Empfehlung 22 klar zwischen zwei Gruppen. Wer am Stichtag schon selbstständig ist, soll herausoptieren dürfen. Wer danach erstmals gründet, nicht: Neugründer sollen „verpflichtend und ohne Opt-out“ in die gesetzliche Rentenversicherung einbezogen werden. Gründer wären damit die Gruppe, die von den Plänen am direktesten betroffen ist.

Die Karenzzeit im Detail

Um Gründungen zu erleichtern, sieht der Bericht eine Karenzzeit von drei Jahren vor. In dieser Zeit soll nur der halbe Regelbeitrag zu zahlen sein. Zwei Einschränkungen sind wichtig:

• Nur einmal im Leben: Als „neu“ soll nur die erstmalige Aufnahme einer selbstständigen Tätigkeit im Erwerbsleben gelten.
• Keine Kette: Wer ein Unternehmen schließt und ein neues gründet, bekommt keine neue Karenzzeit.

Nach der Karenzzeit gilt der volle Regelbeitrag (2026: 735,63 € im Monat) oder wahlweise ein Beitrag, der sich am steuerpflichtigen Einkommen orientiert.

Kein Ausweg in private Vorsorge – nach dem Vorschlag

Für Neugründer sieht das Kommissionsmodell keine Wahl vor. Der Dachverband der Selbstständigenverbände (BAGSV) fasst es so zusammen: Künftige Selbstständige sollen „keine Opt-out-Möglichkeit in eine private Altersvorsorge (Basis-Rente, Altersvorsorgedepot) erhalten“. Der Koalitionsvertrag 2025 klingt anders: Dort heißt es, neue Selbstständige sollen „gründerfreundlich“ einbezogen werden, und andere Formen der Altersvorsorge sollen möglich bleiben. Wie das Gesetz diesen Widerspruch auflöst, ist offen. Die BAGSV fordert außerdem, in der Gründungsphase einen halben prozentualen Beitrag statt eines festen Betrags vorzusehen.

Stichtag: Ab wann gilt man als „neu“?

Das ist die wichtigste offene Frage für alle, die gerade gründen. Die Kommission spricht nur von „einem Stichtag“ – ohne Datum. Auch der Zeitplan ist unsicher: Laut Medienberichten vom 09.10.2026 strebt die Bundesregierung bis Jahresende einen Kabinettsbeschluss an, der Bundestag soll erst im Frühjahr 2027 entscheiden. Ein Start zum 01.01.2027 gilt damit als unrealistisch. Den aktuellen Stand je Schritt findest du im Stand-Ticker.

Ebenfalls offen ist, was überhaupt als Gründung zählt: die Gewerbeanmeldung, die Steuernummer, die erste Rechnung? Und gilt die Pflicht auch, wenn du nebenberuflich gründest? Dazu sagen weder Koalitionsvertrag noch Kommission etwas.

Wie du dich einordnest, wenn du schon gegründet hast, klärt der Ratgeber Wer ist von der Rentenpflicht betroffen? Die Hintergründe des Vorschlags erklärt unser Beitrag zur Rentenkommission.

Was gilt heute für Existenzgründer?

Die meisten Gründer sind heute nicht rentenversicherungspflichtig. Für bestimmte Gruppen gibt es aber schon jetzt eine Pflicht – und dazu passende Gründer-Regeln. Die vorgeschlagene Karenzzeit ist also keine neue Erfindung: Eine vergleichbare Regel steht heute schon in § 165 SGB VI.

Gerade die Meldepflicht wird oft übersehen. Wer pflichtversichert ist und sich nicht meldet, muss damit rechnen, dass Beiträge später nachgefordert werden. Welche Befreiungswege es heute gibt, fasst der Ratgeber zur Befreiung von der Rentenversicherungspflicht zusammen.

Was würde eine Rentenpflicht Gründer kosten?

In der Karenzzeit wäre nach dem Vorschlag der halbe Regelbeitrag fällig: 2026 367,82 €, 2027 rechnerisch rund 384 € im Monat. Ob ein einkommensbezogener Beitrag günstiger wäre, hängt von deinem Gewinn ab. Die BAGSV hat das durchgerechnet: In den ersten drei Jahren lohnt sich der halbe Regelbeitrag erst ab einem Monatsgewinn von über 1.977,50 € (Werte 2026). Darunter wäre der einkommensbezogene Beitrag günstiger.

• Beispiel 1.500 € Monatsgewinn: einkommensbezogen 279 € (18,6 %) – halber Regelbeitrag 367,82 €.
• Beispiel 3.000 € Monatsgewinn: einkommensbezogen 558 € – halber Regelbeitrag 367,82 €.
• Nach der Karenzzeit, 3.000 € Gewinn: einkommensbezogen 558 € – voller Regelbeitrag 735,63 €.

Alle Werte sind vereinfachte eigene Berechnungen mit Beträgen von 2026 (Gewinn = beitragspflichtiges Einkommen). Ob das spätere Gesetz diese Wahl so übernimmt, ist offen. Beiträge zur gesetzlichen Rente sind als Altersvorsorgeaufwendungen bis zum Höchstbetrag als Sonderausgaben abziehbar – die Nettobelastung liegt deshalb unter dem Bruttobeitrag.

Nebenberuf, GmbH, Gründerteam: Was ist für Gründer noch offen?

Viele Gründungen passen nicht ins einfache Schema „eine Person, ein Einzelunternehmen“. Für diese Fälle gibt es bislang keine Antworten – weder im Koalitionsvertrag noch im Kommissionsbericht:

• Nebenberufliche Gründung: Ob eine Pflicht auch gilt, wenn du angestellt bist und nebenbei gründest, ist offen.
• GmbH-Gesellschafter-Geschäftsführer: Ob und wie sie erfasst würden, ist ungeklärt. Der Verband der Gründer und Selbstständigen (VGSD) führt das ausdrücklich als offene Frage.
• Zweite Gründung oder Rechtsformwechsel: Laut Kommission soll eine Kette von Gründungen keine neue Karenzzeit auslösen. Wie ein Wechsel vom Einzelunternehmen in eine GmbH behandelt würde, ist offen.
• Ältere Gründer: Wer spät gründet und bisher kaum Beitragszeiten hat, erreicht die fünf Jahre Wartezeit für eine Altersrente womöglich nicht mehr. VGSD und BAGSV fordern Sonderregeln für Ältere; im Bericht stehen keine.

Plane in solchen Fällen besonders vorsichtig und lass dich beraten, sobald ein Gesetzentwurf vorliegt. Neben der Rente steht mit der Gründung auch die Krankenversicherung an – welche Fristen und Wege es dort gibt, erklärt der Ratgeber zur Krankenversicherung für Existenzgründer.

Gesetzliche Rente in der Gründungsphase: Vor- und Nachteile

Ob verpflichtend oder freiwillig: Eine frühe Absicherung in der gesetzlichen Rente hat Licht und Schatten. Beides solltest du kennen.

Ein Punkt wird in der Gründungsphase oft unterschätzt: die eigene Arbeitskraft. Wer nicht pflichtversichert ist, verliert den Erwerbsminderungsschutz der gesetzlichen Rente nach und nach – auch wenn er vorher angestellt war. Denn dafür braucht es drei Jahre Pflichtbeiträge in den letzten fünf Jahren. Fällst du länger aus, fehlt dann nicht nur dein Einkommen, sondern auch jede Absicherung. Eine Basisrente lässt sich um eine Berufsunfähigkeits-Absicherung ergänzen; auch eigenständige Lösungen sind möglich. Welche passt, hängt von Beruf, Alter und Budget ab.

Ob du heute schon freiwillig oder per Antrag einzahlen solltest, vergleicht der Ratgeber Gesetzliche Rente oder privat vorsorgen?

Was Gründer jetzt planen können

Häufige Fragen

Dieser Beitrag bietet allgemeine Informationen zu Altersvorsorge für Selbstständige (Stand: 10. Oktober 2026). Er ersetzt keine individuelle Beratung. Welche Lösung zu dir passt, hängt von deiner persönlichen Situation ab, z. B. Alter, Gesundheit, Einkommen und Familie. Trotz sorgfältiger Prüfung übernehmen wir keine Gewähr für Vollständigkeit und Aktualität; Gesetze und Tarife ändern sich. Stand der Gesetzgebung: Eine Altersvorsorgepflicht für Selbstständige ist nicht beschlossen; wir können keine Befreiung von einer künftigen Pflicht garantieren. Steuerliche Hinweise sind allgemeiner Natur und ersetzen keine Steuerberatung. Herausgeber: Rentenpflicht-Check.de. Rentenpflicht-Check.de ist kein Versicherungsmakler und bietet keine Versicherungs-, Rechts- oder Steuerberatung an; eine individuelle Beratung erfolgt ausschließlich durch spezialisierte Kooperationspartner mit Erlaubnis nach § 34d GewO.